隱性負(fù)債是影響貸款質(zhì)量的關(guān)鍵因素之一，本文所指的隱性負(fù)債是指，小貸公司借款、民間借款、上下游欠款、未入表的融資等其他在征信中無法體現(xiàn)的貸款。筆者在工作中總結(jié)了幾種了解客戶隱性負(fù)債的方法，與大家進(jìn)行分享，希望對大家的工作有所幫助。

　　查看銀行流水。銀行流水作為貸款提供的基本資料，客戶經(jīng)理及審貸人員要仔細(xì)查驗(yàn)。一是可以看到交易對手的信息，小貸公司貸款發(fā)放及本息的收回一般會在流水中體現(xiàn);二是如果交易對手固定在某個時間打出相同數(shù)值的金額，有可能是客戶償還私人借款的本金或者利息。以上兩點(diǎn)都可以有效的幫助我們發(fā)現(xiàn)客戶的隱性負(fù)債。同時，還要養(yǎng)成隨身攜帶U盤的習(xí)慣。到客戶處使用網(wǎng)銀交易，查詢電子版詳版交易記錄時，可用U盤對交易記錄進(jìn)行拷貝，這些信息和數(shù)據(jù)對分析客戶流水頗具價(jià)值。

　　財(cái)務(wù)成本科目分析。財(cái)務(wù)成本科目分析的前提是看到客戶真實(shí)的內(nèi)部賬，一般銀行客戶經(jīng)理上門調(diào)查不會讓客戶事先準(zhǔn)備賬簿，因?yàn)楝F(xiàn)場查看的經(jīng)過甄別的賬簿才是最真實(shí)的�，F(xiàn)場抽查客戶內(nèi)部賬，詳細(xì)分析各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)，留意其中的財(cái)務(wù)成本項(xiàng)目，一般會計(jì)會將銀行手續(xù)費(fèi)，刷卡費(fèi)用，利息成本等計(jì)入財(cái)務(wù)成本，一旦客戶出現(xiàn)此類數(shù)據(jù)，且此類數(shù)據(jù)達(dá)到數(shù)萬以上，就要留心是否為大額隱性負(fù)債的利息。另外，利潤分配去向也值得關(guān)注，如果在年底有大額未分配利潤，但仍向銀行申請貸款，那就說明報(bào)表可能不真實(shí)或者利潤用于歸還了隱性貸款等諸多因素。

　　第三方打聽。這是銀行客戶經(jīng)理在調(diào)查客戶時關(guān)鍵的一招�？蛻艚�(jīng)理做盡職調(diào)查時與客戶接觸的時間只有短短的數(shù)小時，客戶會在客戶經(jīng)理面前表現(xiàn)出他所有的優(yōu)點(diǎn)，同時，最大程度的掩飾其缺點(diǎn)。所以調(diào)查了解客戶，不能只聽客戶的一面之詞。一個人可以在短時間內(nèi)偽裝自己，但不能時時刻刻的偽裝，更不能在所有人面前都偽裝自己。在日常生活中經(jīng)常與客戶進(jìn)行接觸的那些人，就會非常全面、客觀、準(zhǔn)確地了解客戶的品行和為人。因此，通過向他人打聽客戶情況，是客戶經(jīng)理調(diào)查和了解客戶隱性負(fù)債的一種有效途徑。打聽的對象可包含，客戶上下游，客戶同行，同業(yè)銀行客戶經(jīng)理等。(翟曉琴)