【財(cái)新網(wǎng)】(記者 韓祎 吳紅毓然)2月28日，江陰銀行( 002807.SZ )公告一起涉及訴訟的票據(jù)案件，其控股子公司宣漢誠(chéng)民村鎮(zhèn)銀行(下稱宣漢誠(chéng)民)作為被告人，被要求支付原告(恒豐銀行)墊款本息合計(jì)約1.11億元。

　　這是一起由村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部人員私刻公章、非法出借同業(yè)戶導(dǎo)致的票據(jù)違約案。綜合雙方披露的信息得知，恒豐銀行常熟支行訴宣漢誠(chéng)民未如期履行回購(gòu)票據(jù)約定造成其損失。但是江陰銀行會(huì)同律師分析認(rèn)為，該案件性質(zhì)系恒豐銀行與票據(jù)中介涉嫌采取偽造、私刻公章等手段，冒用宣漢誠(chéng)民名義從事的票據(jù)買賣。恒豐銀行對(duì)此予以否認(rèn)，表示從未與該村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部員工勾結(jié)。本案還處于審理過(guò)程。

　　村鎮(zhèn)銀行連續(xù)發(fā)生多起票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件，引發(fā)監(jiān)管部門對(duì)這類業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的高度關(guān)注。據(jù)財(cái)新記者了解，銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村金融部曾在2016年11月末，要求各地方排查村鎮(zhèn)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　據(jù)地方銀監(jiān)局人士透露，銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村金融部認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注村鎮(zhèn)銀行以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：一是異地開(kāi)設(shè)并出租同業(yè)賬戶、出借票據(jù)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)與票據(jù)中介機(jī)構(gòu)合作經(jīng)營(yíng)票據(jù)，票據(jù)中介機(jī)構(gòu)冒用村鎮(zhèn)銀行名義違規(guī)辦理巨額票據(jù)賣出回購(gòu)業(yè)務(wù);二是機(jī)構(gòu)高管內(nèi)外勾結(jié)、私刻公章、私自保管重要空白憑證離柜辦理業(yè)務(wù);三是不按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、違規(guī)進(jìn)行資金劃付，為他行“消規(guī)�！薄白鐾ǖ馈币�(guī)避監(jiān)管;四是賬外經(jīng)營(yíng)票據(jù)業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)收入流入個(gè)人賬戶或私設(shè)“小金庫(kù)”;五是違規(guī)與證券公司等非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展同業(yè)合作;六是員工參與各類票據(jù)中介和資金掮客活動(dòng)，違規(guī)參與民間借貸或非法集資;七是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的其他高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

　　雙方各執(zhí)一詞

　　位于四川達(dá)州的宣漢誠(chéng)民成立于2008年10月，是江陰銀行應(yīng)宣漢縣人民政府邀請(qǐng)，發(fā)起籌備的村鎮(zhèn)銀行;經(jīng)銀監(jiān)會(huì)四川監(jiān)管局批準(zhǔn)，由江陰銀行、宣漢和信天然氣有限公司等七家企業(yè)法人出資參與，系江陰銀行的控股子公司。

　　恒豐銀行在公告里指出，早在2015年7月該案件暴露之初，宣漢警方已經(jīng)將該案的主要犯罪事實(shí)基本查清。時(shí)任宣漢誠(chéng)民行長(zhǎng)吳國(guó)建、營(yíng)銷業(yè)務(wù)部主任王永華已因收受賄賂、非法向票據(jù)中介出借宣漢誠(chéng)民在興業(yè)銀行臨汾分行開(kāi)立的同業(yè)賬戶等行為，被判處“非國(guó)家工作人員受賄罪”。

　　江陰銀行公告稱，恒豐銀行與票據(jù)中介涉嫌冒用宣漢誠(chéng)民名義從事票據(jù)買賣;同時(shí)，該村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)區(qū)域域均受到限制，其不具備票據(jù)交易主體資格，實(shí)際也未從事過(guò)任何票據(jù)回購(gòu)業(yè)務(wù)。

　　面對(duì)江陰銀行的“指責(zé)”，恒豐銀行緊接著于3月1日在官網(wǎng)公示此事，并披露了諸多與江陰銀行的說(shuō)法截然相反的細(xì)節(jié)。恒豐銀行表示，其從始至終都未參與宣漢誠(chéng)民村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部員工的違法行為。

　　值得注意的是，恒豐銀行公告提及，事發(fā)后，在監(jiān)管部門的主持下，相關(guān)涉事銀行與江陰銀行、宣漢誠(chéng)民進(jìn)行過(guò)多次協(xié)商，江陰銀行曾表示，愿意對(duì)恒豐銀行等銀行因宣漢誠(chéng)民票據(jù)業(yè)務(wù)所墊付的利息先行支付，但是此后江陰銀行始終沒(méi)有履行承諾。

　　風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)

　　村鎮(zhèn)銀行一度被業(yè)內(nèi)人士稱為“消規(guī)模神器”，因此這種為他行隱匿、消減信貸規(guī)模，提供“通道”的問(wèn)題非常突出，一度引起監(jiān)管部門的重視。

　　多位業(yè)務(wù)人士向財(cái)新記者解釋，前述案件是之前普遍采用的消規(guī)模的模式，利用村鎮(zhèn)銀行或者農(nóng)信社的賬戶處理消規(guī)模。例如，一家股份制行和一家村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展買入返售業(yè)務(wù)，股份制行作為出資行，把資金劃入被票據(jù)中介控制的村鎮(zhèn)銀行同業(yè)戶中，村鎮(zhèn)銀行充當(dāng)“橋”的角色賺取收益，股份制銀行則可以實(shí)現(xiàn)出表，即“消規(guī)�！薄２贿^(guò)，一旦買入返售到期后，票據(jù)中介無(wú)法按時(shí)歸還資金，則會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

　　監(jiān)管曾內(nèi)部摸底發(fā)現(xiàn)，在股份制銀行、城商行主導(dǎo)下，部分農(nóng)信社、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行為他行做通道、消規(guī)模，違規(guī)貼現(xiàn)無(wú)交易背景票據(jù)、大量出具抽屜協(xié)議或承諾辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、甚至賬外經(jīng)營(yíng)，擾亂票據(jù)市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)很大。

　　據(jù)財(cái)新記者了解，銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查局2015年摸底發(fā)現(xiàn)，內(nèi)蒙古、吉林、遼寧、貴州、福建、甘肅、新疆等地區(qū)此類風(fēng)險(xiǎn)突出。某內(nèi)蒙古的農(nóng)商行曾違規(guī)代理票據(jù)賣出回購(gòu)業(yè)務(wù)：不動(dòng)用自有資金，充當(dāng)委托行和買入返售行的“通道”，代理回購(gòu)業(yè)務(wù)在2015年前三季高逾1500筆，累計(jì)發(fā)生額高逾2萬(wàn)億元。2015年上半年，某吉林的農(nóng)商行僅與某股份制銀行十幾家分行辦理此類業(yè)務(wù)6500億元，全部是倒劃資金。

　　業(yè)務(wù)成交的背后則是豐厚的回報(bào)�！霸谧畈�狂的時(shí)候，一家注冊(cè)資本金十幾億的小銀行，每天進(jìn)出金額達(dá)到幾百億，把同業(yè)業(yè)務(wù)做到了極致，一個(gè)月的凈利潤(rùn)達(dá)幾億元。這種高回報(bào)低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)得以迅速?gòu)?fù)制，后來(lái)由于資金量太大引起銀監(jiān)的關(guān)注，才被逐步打壓�！币晃毁Y深票據(jù)人士指出。

　　本案中私刻“蘿卜章”也反映出村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控存在巨大漏洞，這也是導(dǎo)致票據(jù)案頻發(fā)的誘因之一。如果嚴(yán)格執(zhí)行140號(hào)文(《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》)等規(guī)定，離柜辦理或使用印章都必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的流程，遵守嚴(yán)格的規(guī)定�？墒菫榱俗鰳I(yè)務(wù)便利，太多的銀行將規(guī)定視若無(wú)睹，甚至鋌而走險(xiǎn)，最終釀成苦果。

　　“前述案件的模式已經(jīng)很少了，消規(guī)模的需求也不多了，但是一些村鎮(zhèn)銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)方面還留下了不少償付問(wèn)題未能解決�！鼻笆鲑Y深票據(jù)人士表示。